| 부가 |
지연발행세금계산서
수고하십니다.2011년12월 세금계산서를 2012년1월12일에 발행을 하였습니다.(지연발행)당시 국세청전송기한이 익월15일이라 지연전송에 대한 가산세는 발생하지 않았습니다.이후 지연발행가산세를 납부하였습니다. 매입자입장에서도 지연수취가산세가 발생하는걸로 알고 있는데이 경우 매입세액공제를 받을 수가 없는건지요...
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fi******* |
2012.11.28 |
완료 |
| 법인 |
해외 부동산 임차의 건
1. 수고 많으십니다.2. 당사는 법인으로 패션업을 주로 하고 있습니다. 당사는 정기적으로 프랑스에 업무차 출장을 가고 있습니다. 그런데 프랑스 출장의 빈도가 많고, 호텔비용이 큰 관계로, 프랑스 소재의 아파트를 임차하여 사용코자 합니다. 프랑스 소재 아파트의 소유주는 프랑스 소재의 개인이며, 그 개인...
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ta****** |
2012.11.28 |
완료 |
| 법인 |
재해손실 관련 문의드립니다
안녕하세요태풍이나 수해 등으로 건물이 완파 된 경우 재해손실로 처리한다고 알고 있습니다. 이 경우 철거비용도 재해손실로 처리하면 되는지요?아니면 정당한 계정과목 문의드립니다.고맙습니다.
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ar**** |
2012.11.28 |
완료 |
| 부가 |
사실과다른 세금계산서
안녕하세요?건설회사에 발주하여 대금지급후 매입세금계산서 수취를 하였는데 공급가액 100,000,000/ 세액 10,000,000 대금지급을 1억을 하고 부가세는 지급하지 않았다면 공급가액 1억을 공급대가로 보고90,909,091 / 9,090,909 으로 수정세금계산서 발급이 되어야 하는지요?
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mi**** |
2012.11.28 |
완료 |
| 소득 |
하청업체 직원 합의금 관련 과세의 건
안녕하세요 법인사업자 입니다.저희 업체에는 하청업체로 A라는 업체와 거래를 하며 직원을 고용하여 업무를 진행해 왔습니다.그리고 저희는 올해 A라는 업체 대신해 B라는 업체와 거래로 바꾸어 업무처리를 하고 있습니다.A라는 업체는 하청업체 소속이지만 실직적인 고용관계는 우리회사로 봐야 한다는 점, 고용승계에 대...
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st***** |
2012.11.27 |
완료 |
| 법인 |
적격증빙서류구비여부
안녕하세요항상 빠른 답변에 감사드립니다.다름이아니오라 저희 법인은 직원들의 사기진작프로그램의 일종으로 장기근속(20년)직원에게 국내외시찰연수휴가(10일) 및 연수비용(계정과목:기타용역비,300만원범위내,이하연수비용)을 지원하고 있습니다. 물론 연수비용은 그달의 급여작업시 본인의 근로소득에 합산하여 근로소...
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dg**** |
2012.11.27 |
완료 |
| 회계 |
부동산 임대 보증금 관련
안녕하십니까 항상 빠른 답변에 감사드립니다.폐사에서 타 지역에 임대하여 쓰고 있는 공장을 타업체에 해당공정과 함께 이전을 시행중입니다.이때 임대보증금에 대한 이해관계가 복잡하여 아래와 같이 임대보증금을 처리 하려 하는데 회계상문제가 없는지 문의 드립니다.A : 폐사(공장임대임)B : 공장임차인C : 인수법인최...
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wo****** |
2012.11.21 |
완료 |
| 소득 |
[내국인 로열티]
1. 특허권 거래법인 - 기타소득으로 원천징수후 지급개인 - 기타소득으로 종합소득세 신고2. 매출에 대한 5% 러닝게런티법인 - 기타소득으로 원천징수후 지급개인 - 기타소득으로 종합소득세 신고세무서에서는 둘다 사업소득으로 봐서 소득세 추징을 하려 합니다.러닝게런티는 사업소득으로 볼수있겠지만 특허권양도는 양도...
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se****** |
2012.11.21 |
완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급 여부
안녕하세요?폐기물처리업체가 시청으로부터 위탁관리계약을 하고 시설물에 대해 관리수수료를 매출세금계산서 발급하여 부가세 신고를 하는데 관리수수료 이외에 시청이 납세자인 전기요금,상수도요금,등을 대납하고 시청으로 부터 대납분을 별도청구하여 받는데 대납분에 대하여 세금계산서및계산서 발급을 해야 하는지요?
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mi**** |
2012.11.21 |
완료 |
| 회계 |
상품권 지급 관련
안녕하세요.당사는 제조업을 영위하며 유통점에 납품하는 회사입니다.거래처인 유통점에서 요청하여 당사제품 판매실적이 우수한 유통점 내 영업팀 및 점포에 시상하는 경비를 저희가 부담하는데요.그 중 상품권 관련한 사항이 있습니다.유통점의 영업팀에 시상하는 상품권 비용을 당사에서 부담하는 것인데요.유통점에서는...
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sa***** |
2012.11.20 |
완료 |