| 부가 |
해외 단가소급 처리
안녕하세요 2017년 1~6월 직접수출로 수출신고필증을 발행하여 수출한 건입니다. 고객사로부터 단가변동이 되어 2억정도 수출대금에서 공제가 되고 입금될 예정입니다.고객사의 매출은 200억정도이면 1%정도 단가변동으로 인한 공제입니다. 부가세신고시 이 부분을 신고하여야하는지, 신고를 한다면 증빙은 어떤게 필요한지...
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ec***** |
2017.11.15 |
완료 |
| 소득 |
외국인 선수 초청시 항공료
안녕하세요항상 빠른 답변에 감사드립니다.당사에서 당구대회를 개최하고 세계프로선수를 초청할 예정입니다.외국인 프로당구선수 초청시 1인당 항공료로 2백만원을 지급예정입니다.질의 : 1. 항공료로 지급시 기타소득으로 20%를 징수해야하는지? 2. 기타소득으로 처리하고 필요경비 80% 공제 가능한지?이상입니다.....
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kg** |
2017.11.14 |
완료 |
| 부가 |
수기세금계산서 문의
공급자 A,B의 회사가 폐업하고 C 법인으로 통합하였습니다.(폐업일자는 2017.10.12 / C법인 사업자등록증의 개업연월일은 2017.10.01 입니다.)A회사가 폐업으로 인해 작성일자 10월 1일로 수기세금계산서를 발행해 주었습니다.또한 C회사에게 총 외상매입금의 반액은 전자세금계산서로, 반액은 수기세금계산서로 교부를 받...
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jj*** |
2017.11.08 |
완료 |
| 부가 |
모델하우스 임대차관련
특수관계법인간,,,모델하우스 임대차계약을 맺어보증금없이 월세만 월 5천 계약을 할경우a(빌려주는회사)==>과면세사업겸업하고있음b(빌리는 회사)==>과세현장만 있음.이럴경우 보증금없이 월세 월 5천만원으로 계약하여 세금(계산서)를 발행하여야 할경우질문)a회사에서는 세금계산서 5천만원 부가세 5백으로 발행하여야 ...
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fo******** |
2017.11.08 |
완료 |
| 부가 |
부가세 과세대상인지요?
저희 거래업체에서 기계를 잠깐대여하고 돌려주는과정에서 기계가 파손이 되었습니다.수리는 저희가 진행을하였습니다.파손에대한 보상금을 받기로했는데해당사항은 부가세 과세대상으로 세금계산서 발행을 하여야하는지요?
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ku******** |
2017.11.06 |
완료 |
| 부가 |
관공서에 용역을 제공하고 발행한 전자세금계산서 수정
관공서에 용역을 제공하고 전자세금계산서를 발행하였습니다.신고이 기한(7/25)이 지났는데 세금계산서가 아닌 계산서로 발행하여야 한다고 합니다.지급 시점에 전자계산서로 수정을 하면 미발급가산세(2%)에 해당되는지요?
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st***** |
2017.11.01 |
완료 |
| 부가 |
특허권 부가가치세 신고시 고정자산 매입으로 신고하는지
특허권세금계산서 발행 받아서 부가가치세 신고시고정자산 매입으로 신고를 해야 되는지요?
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ud****** |
2017.10.23 |
완료 |
| 부가 |
소셜매출 귀속시기
안녕하세요? 숙박업 법인사업자입니다. 소셜매출 발생시 주문일은 9월이고 숙박일은 10월입니다. 매출의 귀속시기는 언제인지요?
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mi**** |
2017.10.23 |
완료 |
| 부가 |
부가가치세 공제관련 질의드립니다.
직원들이 점심식사를 정해진 식당에 가서 하고,매달 한번씩 해당 식당에 가서 법인카드로 결제를 합니다.이 경우에 신용카드매출전표를 가지고 부가세매입공제가 가능한지요??지출증명서류관련 자료를 보다가,음식점업은 영수증발행대상이라는 내용을 봐서.... 이게 공제가 안되는 업종인가 해서요..
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ts*** |
2017.10.20 |
완료 |
| 부가 |
간이과세자로부터 창고 임차시 적격증빙
1. 현 상 - 창고 임대를 추진하고 있는데, 보증금 15백만원/ 월세 80만원(vat별도) - 창고 임대업자가 사업자등록증을 받아 봤더니 간이과세자 - 계약조건은 월세 80만원에 vat별도라고 해둠 2. 질의사항 - 간이과세자는 세금계산서를 발행할 수 없으므로, 무통장 입금이 가능한지? (세무적 이슈사항이 있는지요?) ...
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01***** |
2017.10.10 |
완료 |