| 부가 |
국내업체간 해외에서 제공되는 용역에 대한 부가가치세 신고 관련의 건
항상 빠르고 성실한 답변에 감사드립니다.질의1해외에서 수주받은 공사를 수행하는 국내업체 A 로부터, 용역을 의뢰받아 해외에서 용역을 수행 하고 A 에게 용역대가를 청구하고 원화로 대금을 받을시 영세율 세금계산서을 발행 하여야 하는지요?질의2해외에서의 용역 수행시 당사가 타 업체에 일부 또는 전부 용역을 준 경...
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jb** |
2019.01.07 |
완료 |
| 법인 |
하수급업체의 부도로 원수급자가 하수급업체의 일용근로자에 대한 노임을 대신지급하는 경우
하수급업체의 부도로 원수급자(당사)가 하수급업체의 일용근로자에 대한 노임을 대신지급하는 경우가 발생했는데요,,,원천징수 및 신고의무는 일단 하수급업체에서 신고를 했습니다,당사는 하수급업체 부도에 따른 .,.계산서를 발급받지도 못하고, 원청으로 노임만(1억) 대신 지급하는 결과가 발생했는데요,,대금 1억을 대...
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fo******** |
2019.01.04 |
완료 |
| 소득 |
원천징수이행상황신고 의무자 여부
안녕하세요원천세관련하여 궁금한 사항이 있어 문의드립니다.사실관계- 당사(A)는 12월 27일자로, 기업분할을 통해 별도법인(B)을 신설. 고용 및 퇴직급여충당금 등 승계가 됨. 당사(A)는 당월 급여를 21일에 선지급함. 12월 21일에 12월 전체일수에 대한 급여를 21일에 지급 27일 기업분할됨에 따라, 27~31일 5일치 ...
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sh****** |
2019.01.03 |
완료 |
| 부가 |
배달비 과세대상 여부
당사는 도소매업을 영위하는 법인사업자이며 유통매장입니다.3만원 이상 구매시 무료, 3만원 이하 구매시 배달비 1,000원을 받고 있습니다.배달은 별도 업체를 두어 월 단위로 일정금액(배달건수와 무관)을 지급하고 있으며3만원이하 구매시 받은 배달비는 당사의 수익으로 처리하고 있습니다.이와 같은 경우 3만원이하 구...
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ka** |
2018.12.28 |
완료 |
| 부가 |
무상수출(재수출조건부) 신고대상 여부
수고하십니다당사는 테스트용 제품을 재수출 조건부로 무상수입으로 진행하였고기한내에 무상수출로 재수출을 진행하였습니다. 이럴때는 영세율신고 대상으로 잡아야 하나요?
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oj**** |
2018.12.28 |
완료 |
| 소득 |
토지등매매차익에대한 예정신고
부동산 매매업자 입니다.2018년 10월에 매매 2건, 2018년 11월 매매 2건, 총 4건입니다.10월양도분은 매매소득이 있어 산출세액이 있고 11월분은 결손나와 환급이 됩니다.상담1 :부동산 매매업자로 토지등 매매차익예정신고를 10월분은 별도로 신고하고, 11월분은 별도로 10월분을 합산하여신고를 하여야한다.(즉, 10월분은...
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sj***** |
2018.12.27 |
완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 발행 건
당사는 A병원이랑 1년(2018년2월~2018년 1월) 광고 계약을 했습니다.광고 계약을 했는데현업 담당자 실수로 광고는 미게재 된 상태이고세금계산서 청구는 2월부터 10월까지 총 9건을 발행한 상태입니다.미수금을 확인하다가 A병원이 7월에 폐업했다는 사실을 12월에 인지를 한 상태입니다.이런 경우수정세금계산서를 12월로...
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ps**** |
2018.12.27 |
완료 |
| 부가 |
영세율 매출 미입금 시, 부가세 신고방법 문의
안녕하세요.영세율 매출대금 미입금 시, 부가세 신고방법 문의드립니다.2018.10월 초, 외국법인과의 계약이 종료되어 채권·채무에 대하여 상계처리를 하고, 남은 금액(채권) 만큼 외국법인이 저희 회사에 외화송금처리를 하기로 하였습니다.정해진 일자에 맞추어 외국법인 측에서 남은 금액에 대하여 은행에 외화송금처리...
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zu***** |
2018.12.27 |
완료 |
| 부가 |
예정신고 누락 후 확정신고 포함 시 가산세 문의
안녕하세요.예정신고 시 매출과 매입 1건씩을 신고 누락 후 확정신고에 반영하려 합니다. - 매출DTI 공급가/세액 : 30/3 - 매입DTI 공급가/세액 : 100/10매입누락 경우 별도 가산세가 없고, 매출누락 경우 신고/납부/매출처별합계표 가산세가 적용되는 것으로 알고 있습니다.다만, 위 경우와 같이 매출과 매입을 함께 누...
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se**** |
2018.12.27 |
완료 |
| 소득 |
개인사업자에게 손해배상금 지급시 원천징수 여부
1.법인사업자가 개인사업자에게 손해배상금 명목으로 현금 지급시 원천징수 의무가 있는지요?(법인에게 손해배상금을 지급하는 경우 원천징수 여부)2. 사업자간의 손해배상금에 대한 원천징수 의무가 없다면 해당 비용에 대하여 손금 처리 및수급자는 종합소득세 신고시 별도 신고에 해당하는지요?3. 손해배상금에 대한 한...
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cs*** |
2018.12.27 |
완료 |