| 부가 |
공급시기
부가가치세 공급시기 질문합니다.1.갑은 을에게 온라인 쇼핑몰개발을 개발하여 공급합니다.계약기간 2019.7.1-2019..08.20까지 하며, 을은 용역결과물(온라인쇼핑몰)을 갑에게 제출하고 검수완료후 20일이내에 용역대금 1.1억을 지급한다.만약 갑이 검수시 이의사항이 있을시 지체없이 을은 이를 수정 및보완하여야 하며 , ...
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sh****** |
2019.10.26 |
완료 |
| 부가 |
가산세 질의
매출자가 면세계산서로 발행하여야 했으나 세금계산서로 발행했습니다.이때매입자의 경우 어떤 가산세가 붙나요참고로 조기환급사업체입니다공급시기 8월(해당일자로 수정발행)8/31 세금계산서 500,000원 -> -500,000원8/31 면세계산서 500,000원발행공급시기 9월(해당일자로 수정발행)9/30 세금계산서 500,000원 -> ...
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jw**** |
2019.10.23 |
완료 |
| 부가 |
중계무역 or 외국인도수출 부가세신고 여부 추가문의
안녕하세요.이번에 처음 중계무역 거래 건이 생겨 질문드립니다.A. 당사(국내)B. 매입처(중국)C. 매출처(중국)당사A는 B에서 상품을 수입하여 C로 수출하려고 합니다. 재화는 국내로 반입되지않고, B->C로 바로 이동할 예정입니다.이럴 경우 중계무역으로 부가세 과세표준 대상이아니라 부가세 신고시 제외하여도 된다고...
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ou**** |
2019.10.23 |
완료 |
| 법인 |
법인세 손금 인정여부 질의
상담위원님 안녕하세요.법인이 미래의제품 제조와 관련된엔지니어 양성을 위해 인재를 보유한 대학과 협력하여 해당 인재의 교육비를 지원하고자 합니다.회사는 학생들에게 관련 학과의 전공자로서 정해진 교육을 이수하고 졸업을 할 때특정조건(평균 학점 등)을 만족하면 회사에 취업할수 있도록하고 취업후 2년간은 회사...
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mo**** |
2019.10.22 |
완료 |
| 부가 |
부가가치세 공제여부
골프장 사업을 하고 있는 법인입니다.1.이를 운영해오던 중 코스 개보수공사를 진행하였습니다.(수선유지비로 처리하였음)위 공사 관련 매입세액 불공제 되나요?2. 방출표시등 및 피난구유도등 설치 등 화재 관련하여 보수공사를 진행하였습니다.(수선유지비로 처리하였음)위와 같은 공사 관련도 매입세액 불공제 인가요?3....
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kk****** |
2019.10.17 |
완료 |
| 부가 |
영세율 매출판단.
안녕하세요. 영세율 매출 판단 문의드립니다.해외법인과 수입상품에대한 계약을 체결하여, 한국에서 해당품목의 일정 매출액을 달성하면,마케팅목적으로 사용한 비용의 일부를 환원 받기로 하였습니다.계약에 근거하여, 19년 상반기동안 Target sales 를 초과 달성하였고,이에 기타 인쇄물 비용이라던가 강연료, 세미나, 전...
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kd* |
2019.10.17 |
완료 |
| 부가 |
분양계약 해지시 수정세금계산서 발급
당사는 시행사로 상가분양을 하고 "분양대금 납입하기로 한 날" 마다 세금계산서를 발급하여왔습니다.2019년 6월에 6인의 수분양자가 분양계약 해제 의사를 밝혔고, 당사는 신탁사와의 업무 절차를 거쳐서2019년 7월4일 일괄 해제처리를 하였습니다. 당사는 2019.07.04일자로 기 발행 세금계산서에 대하여 수정세금계산서를...
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pu******* |
2019.10.17 |
완료 |
| 법인 |
임원 퇴직금 정산
안녕하세요임원의 실질적인 퇴사가 아니지만 퇴직금 중도정산하고자 합니다정관에 기재하고 주총결의하면가능하다고 하는데요세무상으론 임원 퇴직금 중간정산해서 지급하면 가지급금으로 간주해서 인정이자 납부하나요???
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sw******** |
2019.10.15 |
완료 |
| 부가 |
상가 월세 전자세금계산서
개인사업자이며 작년(18년) 임대수익은 년 총액 8천만원이었습니다19년도 마찬가지로 매월 임대료를 7백(부가세 7십) 계속 매월발생하고 있습니다질문) 이런경우 임차인에게 전자세금계산서가 아닌 종이세금계산서를 발행해도 괜찮은지아니면 받드시 매출에 대한 전자세금계산서를 발행하여야 하는지 궁금합니다
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ok****** |
2019.10.15 |
완료 |
| 부가 |
납부기한연장승인 및 징수유예신청서
개인사업자 부가가치세 예정고지세액을 분납할경우 징수유예신청서를 작성하여 신청접수하는데요질문)법인사업자의 부가가치세 자신신고세액 총8백만원을 여유가 안되서 4백만원씩 분납을 할경우 징수유예신청서가 아닌 납부기한연장승인신청서를 접수해야 하나요??그리고 납부기한연장승인신청하는데 분납세액은 1천만원 ...
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ok****** |
2019.10.15 |
완료 |