| 소득 |
퇴직 후 스톡옵션 행사를 외국에서 하는 경우 과세여부추가문의
안녕하세요.현재 회사에서는 퇴직자가 부여받은 스톡옵션을 행사하는 경우 필요경비 없는 기타소득으로 보아 22%의 세율로 원천징수 하고 있습니다.궁금한 점은, 위의 경우에서 퇴직자가 국내가 아닌 국외(싱가포르)에서 거주하며 스톡옵션을 행사하는 경우에는 어떻게 원천징수 해야 하나요? 동일하게 22%로 하면 되는지요...
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ma******* |
2020.03.30 |
완료 |
| 부가 |
재가공비용에 대한 세금계산서 발행여부
안녕하세요당사는 수주에 따라 원재료를 구입하여 제품을 생산하고 있습니다.당사 원재료 거래(A)에 발주를 냈는데, 원래 요청한 것과 다른 사이즈의 제품이 입고되어당사에서 폭을 절단하는 작업을 통해 사용하게 되었습니다.이에 당사에서는 A업체에 재가공비용을 통보하였고, 재가공비용을 보전받기도 하였습니다.이와 ...
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ls***** |
2020.03.30 |
완료 |
| 법인 |
대손충당금환입 조정
중소법인으로 19년 대손충당금2억/ 대손충당금환입2억원이 영업외수익으로 계상되었습니다대손충당금및대손금조정명세서 서식으로 보면9번에 기중충당금환입액이 있고, 14번 회사환입액이 있는데상기 기업회계상 회계처리한 대손충당금환입액은 14번란에 넣어서 조정하는것이 맞는지 궁금합니다
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ok****** |
2020.03.27 |
완료 |
| 법인 |
대리점 인테리어 비용 일부지원 회계처리
당사는 교육 프랜차이즈를 운영하고 있는 법인입니다.동종업계의 타 업체를 운영하고 있다가 당사의 프랜차이즈로 전환하게 되면간판 교체 비용 등 인테리어 비용중에 일부를 지원하려고 합니다.해당 비용을판매촉진비로 처리하고자 하는데 문제가 있을까요?
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ha******** |
2020.03.25 |
완료 |
| 법인 |
법인성실세액공제 농특세대상
18년 사업포괄양수도로 중소법인신설을 하였습니다19년 성실신고세액공제를 120만원 (200만원*60%)을 받는데요,,,,질문)성실신고세액공제를 받은금액의 20%를 농어촌특별세로 납부하여야 하는지요?
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ok****** |
2020.03.24 |
완료 |
| 부가 |
부가세 가산세 문의
안녕하세요, 부가세 가산세 문의드립니다.19.3월 매출세금계산서를 미발행 한 것이 있어 이번달 발행 후 수정신고 하려 합니다.납부지연 가산세, 세금계산서 미발급가산세, 신고불성실가산세를 내야할 것 같은데수정신고 및 자진납부시 위 가산세 중 감면받을 수 있는 항목이있는지 문의드립니다.
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ac**** |
2020.03.24 |
완료 |
| 법인 |
배서어음 대손관련
19년 거래처로부터 받은어음을 배서결제하였습니다,,,배서한 어음의 원발행자가 부도처리되었는데요부가세법상으로 배서어음은 최종소지인이 대손세액공제를 받는것으로 압니다질문) 법인세법상 배서어음한 채권을 대손처리하였을경우 손금불산입 유보 처리를 하여야 하는지 궁금합니다
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ok****** |
2020.03.24 |
완료 |
| 법인 |
투자 상생협력 촉진세제 신설
안녕하세요. 법인세 신고시 문의사항이 있어 글을 남깁니다.투자 상생협력촉진세제(구 미환류소득)의 경우과세방식을 선택하게끔 되어있습니다.A: [기업소득 X 65%-(투자+임금증가+상생)]X20%B: [기업소득 X 15%-(임금증가+상생)]X20%저희 법인의 경우 B방식으로 신고를 해왔고, 현재 변경을 검토하고 있는데혹시 A,B방식은...
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hi**** |
2020.03.23 |
완료 |
| 소득 |
퇴직소득자 원천징수 경정에 따른 의무
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하시기 바랍니다.)1. 사실관계- 회사 A 는 퇴직자 B 에...
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ha****** |
2020.03.23 |
완료 |
| 법인 |
고객 부품 수주 사업관련 고객사 기술지원비용 사용료소득 여부
질의요지)당 법인은 고객A사의 B부품 납품 수주 계약 함.B부품 생산하기위하여 고객A사의 엔지니어 분이 당사에 파견.A사 엔지니어가 당사 직원에게 부품 생산도면 및 검사 방법, 가공방법, 시제품 테스트 등 기술지원함.당사는 A사에 상기 관련하여 출장비 및 용역비를 지불하여야 함.양산후 B부품은 고객A사에 납품 함, ...
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ka****** |
2020.03.23 |
완료 |