| 법인 |
법인의 분양권 관련 문의드립니다.
A법인은 분양권을 매도하는 시행사 법인입니다.현재 국민주택규모인 분양권에 대해서계약금은 일반개인(사업자가 아닌)이 납부한 상황이고중도금 과 잔금은 법인이 납부할 예정입니다.이 경우에시행사인 A법인은1.계약금을 지급한 개인은 사업자가 아니기에 시행사입장에서는 계산서등을 발행하지 않아도 되는지요??2.시행...
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dr****** |
2020.07.08 |
완료 |
| 부가 |
위탁 경상연구개발
안녕하세요제조업체에 위탁하여제품 개발 및 양산을 의뢰한 상황입니다.직접 개발하지 않고 업체를 통하여합의서와 세금계산서를 수취 하였는데요관련하여1. 개발의뢰 비용 : 경상연구개발세액공제 인정 가능한가요2. 1번과 관련한 매입세액 공제 가능한가요3. 제품 개발의뢰한 부분 양산 : 경상연구개발세액공제가 되나요?...
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sw******** |
2020.07.06 |
완료 |
| 부가 |
선수금 계정 5년 경과에 따른 잡이익 처리시 과세해당여부
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하시기 바랍니다.)항상 빠른 답변에 감사드립니다.당사...
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ka** |
2020.07.06 |
완료 |
| 법인 |
해외접대비 손금산입 여부
안녕하세요.궁금한 사항 있어 아래와 같이 질의드립니다.[개요]당사는 건설기계장비 제조업체이며, 국/내외 거래처에 장비를 판매하고 있습니다.최근 코로나19와 관련하여 해외거래처에 마스크와 위생장갑을 구매하여보내주었습니다.마스크와 위생장갑은 당사 관계사인 중국법인을 통해 중국현지에서 구매하여, 중국에서각 ...
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ju**** |
2020.07.03 |
완료 |
| 부가 |
회원권 판매시 부가가치세 수입금액
법인이 보유하고 있던 골프회원권 등을 개인과 법인에 판매후 세금계산서를 발행하였습니다.이에 대해 부가세 신고시 골프회원권 판매 공급가액을 과세표준상 수입금액에 포함하여 신고하여야하는지,수입금액 제외로 표기하여 신고해야하는지 궁금합니다.본 법인은 서비스업이며, 자문컨설팅 업체입니다.감사합니다.
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ha****** |
2020.07.02 |
완료 |
| 연말정산 |
분할시 연말정산방법
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하시기 바랍니다.)안녕하세요 이전에도 분할관련 연말정...
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kw***** |
2020.07.02 |
완료 |
| 법인 |
폐업신고후 법인세신고추가문의
안녕하세요.폐업신고를 20.06.30일부로 한 중소법인입니다.정기법인세신고는 폐업일이 속하는 사업년도종료일부터 3개월이내에 하는데 21.03.31일까지 하면 되나요?이 경우 6.30일 장부확정으로 신고를 한는 것인지 폐업일이후에도 거래가 있다면 이 거래도 회계처리하고 반영하여 신고하는 것인가요?예를 들어 미수금회수,...
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sh* |
2020.07.10 |
완료 |
| 부가 |
우체국 택배 매입세액공제 여부에 관하여 질문드립니다.
우체국 택배는 '택배'가 민간업체와 경쟁하기 때문에 부가가치세 과세대상이라는 이야기를 들은 바가 있습니다.그런데 부가가치세 면세 제외대상으로 부가가치세 시행령 제46제1호 중가. 「우편법」 제1조의2제3호의 소포우편물을 방문접수하여 배달하는 용역이있는 것 같습니다.이 경우에 우체국'이' 고객을 방문하는 거래...
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as******* |
2020.07.02 |
완료 |
| 소득 |
특허대에 대한 질의
1. 개인이 특허를 대여한 경우 소득의 구분과 소득의 계산 방법에 대하여 질의드립니다. 이 특허는 타인으로 부터 매입한 것 입니다.- 기타소득으로 구분되고, 70%의 경비가 인정이 되는가요 ?- 세금감면은 있는가요 ?2. 개인이 타인의 특허를 임차하여 대여한 경우도 70%의 경비가 인정이 되는지요 ?
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27****** |
2020.06.30 |
완료 |
| 부가 |
현금영수증 지연 발행
안녕하세요법인기업에서 개인 고객한테 현금영수증 매출을 발행했습니다.문제는 10중 9는 발행했는데 실수로 1만큼 발행을 덜 했고,보름정도 이후에 문제를 인지하였습니다.세무서와 통화 내용으로는현금영수증 금액이 수정 가능한 경우는 홈텍스 홈페이지에서 발급한 경우 당일 수정 가능10만원 이상의 매출 시 현금영수증...
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di**** |
2020.06.26 |
완료 |