| 부가 |
대물변제 세금게산서 발급시
지방에서 건설업을 영위하는 중소건설법인(B)입니다22년 12월 건설공사를 하고, 시행사(발주자=갑))로 부터 대물변제로 오피스텔로 받았습니다사실관계내용- 갑(시행사)이 을(시공사)에게 소유권이전등기: 2022.12.21 /10억- 갑이 을에게 매출세금계산서 발급: 2023.2월28일(소유권이전등기일=22.12.21이 아닌 잔금청산일(2...
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ci****** |
2023.07.19 |
완료 |
| 부가 |
토스페이먼츠 결토스페이먼츠 결제 대행수수료 매입세액공제가능여부제 대행수수료 매입세액공제가능여부
ㅎ하단
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to***** |
2023.07.19 |
완료 |
| 연말정산 |
연말정산귀속
당사는 법인이며 2023년 12월 31일자를 끝으로 내년도부터 당사 거의 대부분 직원들은 타회사(당사와 특수관계 아님)로 인수되게 됩니다.위의 경우 직원 연말정산은 어떻게 해야되는 건지요?1. 직원을 인수받는 회사가 연말정산을 한다.2. 당사가 연말정산을 한다.3, 당사는 직원의 퇴사일이23.12.31 로서 12월 급여를 지급...
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ls**** |
2023.07.19 |
완료 |
| 법인 |
법인세법상 대손금의 인식시기
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sj*** |
2023.07.18 |
완료 |
| 법인 |
법인과 개인간의 거래시 적격증빙
법인과 개인간의 거래시 (ex : 중고거래) 비용처리 가능한가요?가능하다면 어떤 적격증빙이 필요할까요?
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di** |
2023.07.18 |
완료 |
| 부가 |
매입세액공제 가능여부
안녕하세요?퀵서비스 이용 후 신용카드 매출전표를 받았습니다.신용카드 매출전표 상 일반과세자이며 공급가액 부가세가 표시되어 있는경우제쪽에서 매입세액 공제를 받을 수 있을까요?답변 부탁드립니다.
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aj****** |
2023.07.18 |
완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급기한 후 기재사항착오정정 시 가산세 발생 여부
<상황>법인은 창원시 진해구청으로부터 창고 앞 도로에 대한 계속도로점용료에 대한 세금계산서를 청구받았으며세금계산서 최초 발행일은 7월 3일, 작성일자 7월 3일의 세금계산서가 청구되었음을 확인했습니다그리고 난 뒤 7월 15일에 '기재사항착오정정'의 수정사유로 7월 3일 세금계산서가 취소되었고작성일자 6월...
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ck****** |
2023.07.18 |
완료 |
| 부가 |
전송기한이후 당초발행분 금액의 취소발행을 (-)금액으로 일반세금계산서 발행시 지연전송 가산세 적용여부
안녕하세요?당사가 수취한 매입세금계산서와 관련하여 공급업체로부터 전송기한 이후당초 정상수취한 계산서와 동일한 금액으로 취소발행을 수정세금계산서가 아닌,일반세금계산서 (-)부의 금액으로 수취할 경우 지연전송(수취) 가산세가 적용되는지 문의 드립니다.전송기한 이후에 수정세금계산서가 아닌 일반세금계산서로...
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ki****** |
2023.07.17 |
완료 |
| 부가 |
법인카드 인터넷사용분 관련 질의입니다.추가문의
회계프로그램에서 _ 카드사와연동하여, 법인카드 전표처리를하고있습니다.예를들어 지마켓에서 구매를 할경우. 가맹점은_네이버. 판매자_oo업체 일경우. 판매자_oo업체로 부가세신고를 해야한다고 알고있습니다.신고전, 홈택스에서 매입세액 공제내역을 확인/변경하는 작업을 하는중홈텍스에서 확인되는 사업자번호는 가맹...
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eu******** |
2023.07.17 |
완료 |
| 법인 |
법인인 노동조합에 지출하고 입금증만 수취한 경우 손금 산입 여부
전국 노동조합간 워크숍 참가비를 회사가 지원하기로 하고회사 -> 노동조합(법인) -> 워크숍 주최기관 순서로 입금하였습니다.당해 비용을 접대비로 계상하고 입금증 외 다른 증빙의 확보가 어려운 경우가. 손금불산입 기타사외유출 조정을 해야하는지,나. 노동조합은 비영리법인이므로 법인세법 시행령 158조 1항 1...
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kk****** |
2023.07.17 |
완료 |