| 법인 |
도급직 및 고문에게 지급한 명절 선물
회사 도급직 직원(경비 및 미화 등)과 고문, 감사에게 지급한 설명절 선물을 복리후생비로 처리해도 되나요?
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gi****** |
2024.03.12 |
완료 |
| 법인 |
결손금소급공제
지방에서 건설업을 영위하는 비상장중소법인입니다23년귀속 각사소가 마이너스 30억으로 직전년도22년 결정세액이 3천만원으로 3천한도로 결손금소급공제를 신청할려고하는데요.질문)23년귀속결손금소급공제는 22년도와 21년기준 2개년도 기준이 아니라직전년도22년 기준 한해만 결정세액한도기준으로 적용하는것이 맞는지 ...
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ci****** |
2024.03.11 |
완료 |
| 회계 |
건축물 용도변경 관련 질의
안녕하세요.수고가 많으십니다.건축물 용도 변경 관련 지출 금액에 대한 회계처리를 질의드리고자 합니다.1. 사실관계- 의료시설로 사용하던 건물을 교육연구시설로 용도 변경(건물 잔존가액 남아있음)- 용도변경과 관련한 자료작성(설계도서 등) 및 구청 신고 업무 대행 등의 업무를 용역으로 처리 예정 (용역비 약 2,000...
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yu****** |
2024.03.11 |
완료 |
| 법인 |
폐업청산후 법인세
건설업을 영위하는 비상장 지방중소법인입니다주주는 모두 개인주주로 총4명으로 갑25% 을25% 병25%정25%(모두 타인입니다)대표이사는 갑임If 24년 건설경기가 좋지않아 24년3월말폐업하려고합니다24년3월말 재무상태는 다음과 같습니다관계회사대여금30억 / 자본금 5억 이익잉여금 25억상기대여금은 갑이 주주겸대표이사로...
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ci****** |
2024.03.09 |
완료 |
| 부가 |
중국법인과 SW수출 계약시 부가세 문의추가문의
중국으로 수출한 SW에 대한 금액 및 증빙
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sp*** |
2024.03.11 |
완료 |
| 법인 |
23년 법인세 신고 - 국외특수관계인의 요약손익 제출관련
23년 법인세 신고를 준비하고있습니다.국제조세조정에 관한 법률 중 "별지 제17호 서식" "국외특수관계인의 요약손익계산서" 을 특수관계법인 등이 있으면 제출하는 것으로알고있습니다.1. 당사는 미국법인이 특수관계법인으로 있습니다. 법인의 결산이 늦어져서 3월까지 받지 못할 수 있을 거 같습니...
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sa****** |
2024.03.08 |
완료 |
| 상증 |
혼인시 증여재산 공제
혼인시 증여재산 공제에 있어서혼인은 2023년 10월에 이루어지고 부모로부터의 증여는 2024.1.1이후 이루어진다면 혼인시 증여공제 1억원이 공제 가능한지요?아니면 혼인도 2024.1.1이후 이루어져야 혼인시 증여공제 1억원이 공제 가능한가요?
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lh**** |
2024.03.08 |
완료 |
| 부가 |
제품 수출 후 반품 받아서 재작업한 한 경우
안녕하세요제품 수출 후 반품 관련 질문 드립니다.제품을 수출 하였다가 고객사 요청으로 인해 반품 받아서 재작업해서 다시 수출 한 건이 있습니다.처음 제품 수출시에 매출을 인식 하였고 , 재작업시에도 재작업 비용을 받았습니다.재작업후 수출시 인도조건은 EXW로 진행 하였는데수출 필증에 거래구분 94. 기타 수출 승...
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tm****** |
2024.03.08 |
완료 |
| 부가 |
상하수도 임대료 부가세 과세 여부
임대사업장입니다.상하수도료 전체 선납부 후 임대업체에게 부과 시 과세 여부를 알고싶습니다.
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hy******** |
2024.03.08 |
완료 |
| 법인 |
법인의 상품권 구매
법인이 상품권을 구매할 때필요한 증빙
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ki****** |
2024.03.08 |
완료 |