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매입 신용장 양도 가능여부
제가 외국으로부터 물건을 사기 위하여 신용장을 개설하였습니다.동 신용장으로 물건 1억원어치를 국내 보세 창고까지 들여 왔습니다세관에 통관을 하여야 하는데 통관을 하기 전에 제가 받은 신용장을 다른 사업자 "갑"에게 1억원의 물품 대금을 받고 양도를...
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lh**** |
2025.11.27 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
업체로부터 받은 손해배상금의 세금계산서 발급여부 및 회계처리 알려주세요.
간장을 원재료로 하는 제품을 만들고 있었습니다.예를 들어 진간장이 들어가는 제품을 업체가 잘못 발송해서 양조간장을 발송해서 잘못 제품이 만들어지고, 이를 뒤늦게 알아서 원재료를 폐기했습니다.이미 제조해서 나간 제품들때문에 고객컴플레인도 들어와서 보상을 ...
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dl******** |
2025.11.27 |
경지현 회계사
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완료 |
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해외법인 국내 용역제공 시 세법이슈
해외법인이 국내에서 용역 제공시 VAT / 원천징수 등 세무적이슈가 있는지 질의드립니다.
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so****** |
2025.11.25 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
건설사 공동안분 내역 청구 관련 부가세 과세 여부
불철주야 고생많으십니다.당사는 건설업을 영위하는 법인회사입니다.당사(주관사)와 A(부관사)사가 공동으로 진행하는 아파트현장의 전기공사가 있습니다.국민주택규모 이하의 현장이다보니 면세 비율이 높은 현장입니다. (약 90%이상)해당 현장에 전기공사를 시공함에 ...
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ki**** |
2025.11.25 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
주택임대보증금 간주임대료
안녕하세요?아파트시행사 법인입니다.미분양 아파트에 대하여 시행사가 직접 임대를 하고 월세는 없이 임대보증금 전세계약입니다.20세대 정도 되는데 임대보증금에 대하여 간주임대료를 계산하여 수익으로 계상해서 법인세 납부를 해야 되는지요?
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yi******** |
2025.11.21 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
간주공급의 사례의 따른 부가세 납부 의무 여부를 알고 싶습니다.
1. 자사 제품을 기부할 경우 : 기부대상이 법정기부단체, 지정기부단체, 비지정기부 단체일 경우에 따라서 부가세를 납부해야할지 알려주세요.2. 자사 제품을 접대할 경우3. 자사 제품을 복리후생 목적으로 사용한 경우 : 자사 제품을 폐기날짜가 다가오기에 그냥 구내...
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dl******** |
2025.11.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
국내에서 제공되는 용역 및 서비스가 수출목적일 경우 영세율 적용추가문의
국내 업체가 당사에게 용역의 결과물 (report)을 제공하고, 당사는 그 결과물을 해외업체에게 수출할 경우국내 업체가 당사에게 발급하는 세금계산서의 영세율 적용 여부 문의
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jn******** |
2025.11.18 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
과면세 판단 부탁드립니다.
1.등심 장조림 : 과세인지 면세인지 알려주세요.2. 콩자반 : 김자반은 과세로 알고 있는데, 콩자반도 과세일까요?
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dl******** |
2025.11.14 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
과세 및 면세상품을 결합해서 고객에게 판매할때, 영수증상 부가세 별도 표기 의무
과세 및 면세 상품을 결합해서 고객에게 판매할때, 영수증상 부가세 별도 표기 해야 하는지 문의드리고자 합니다.
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me***** |
2025.10.29 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
기술을 이전하고 상대방의 비상장주식을 취득하는 경우
이종자산간의 거래에 대한 제 질의
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cp**** |
2025.10.29 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
3자간 거래에서 재화의 이동이 국내/국외가 혼합될 경우 영세율 적용 여부 문의추가문의
A, B: 국내업체C : 해외업체A랑 B은 납품계약을 맺었으며, B는 A에게 물품을 받아 해외에 있는 C업체에게 최종 수출을함. (C는 최종구매자)A가 B에게 a물품은 국내에서 국내로 제공 / b물품은 국외에서 국외로 제공하는 계약의 형태를 맺었을 때A는 B에게 영세율세금계...
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jn******** |
2025.10.27 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
매입세액 불공제 여부
업태 종목이 건설/ 석공사인 법인입니다업무의 특성상 공사를 수주하면 법인 혼자 다 할 수 없어서 일정량을 하도급 주고 있습니다하도급업체는 공사를 하고 동 공사에 따르는 인건비를 세금계산서를 발행하여 주고 있습니다이 경우 하도급은 불법 하도급이라 하여 매입...
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lh**** |
2025.10.23 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
매입세액 공제여부
안녕하세요?아파트시행사입니다준공후 상가미분양에 대해서 전기요금 납부시 매입세액을 과세.면세 비율 적용해서 매입세액을 공제해야 되는지요?상가는 과세에 해당되고. 토지분 면세는 건축과는 별도임으로 안분하지 않고 전체 매입세액 공제가 가능한지 궁금합니다.
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yi******** |
2025.10.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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부동산임대 사업자등록 문의
안녕하세요?아파트시행사 법인입니다24년 준공된 아파트와 근린생활시설을 미분양상태에서 일시적으로 임대할 경우 사업자 등록증에 부동산업/ 임대업 정정신고를 하지 않고아파트를 임대해도 되는지요?
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yi******** |
2025.10.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
간주임대료 문의
안녕하세요?아파트 시행사 법인이 준공후 미분양아파트를 전세로 임대한 경우 전세보증금에 대하여 부가세 신고시 간주임대료를 계산해야 하는지요?
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yi******** |
2025.10.22 |
경지현 회계사
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완료 |