| 부가 |
매입세금계산서 등록번호 오류 추가질문
언제가 고마운 답변 감사드립니다중복된 질문 일지도 모르지만 추가적인 의문사항이 있어서 문의드립니다당사(매입) 상대방 (매출)1기 확정부가세 신고관련당사 사업자등록번호가 잘못된 매입세금계산서를 가지고 부가세 확정신고를 하면서세액공제를 받은 부분이 있습...
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ac***** |
2010.09.01 |
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완료 |
| 회계 |
포상금관련 계정과목처리에 대해 질의 드립니다.
정부기관으로 부터 표창을 수여 받게 되었습니다.부상으로 현금 000원을 법인계좌로 포상받았습니다..적절한 계정과목이 생각나지 않아 질문을 올리게 되었습니다.자세하게 좀 알려주세요.
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hi******* |
2010.08.31 |
채충석 회계사
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완료 |
| 법인 |
건강검진비의 세무 처리
당사(법인)는 임직원 복리후생 차원에서 건강검진 규정을 두고 있는데요. 당사가 검진기관과 계약을 체결하고 임직원이 지정검진기관에서 검진을 받고 당사는 검진기관에 대금 정산을 하여 주고 있습니다. 해당 검진비용은 회사 손금(복리후생비)으로 처리하고 있습니...
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lg*** |
2010.08.31 |
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서(마이너스) 매입신고 누락에 따른 가산세
항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다.다름이 아니오라 아래 사항에 대해 질문드리오니 답변 요청합니다.당사는 '영세율 등 조기환급자'로써 매월 부가세 신고(영세율 등 조기환급신고)를 하고 있습니다.7월31일자 국내거래처 A로부터 세금계산서(일반과세세금계산서...
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dw***** |
2010.08.31 |
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완료 |
| 법인 |
증여가액의 산정
항상 빠른 답변 감사드립니다.당사가 추진중인 사업부지 인근의 토지를 타 법인으로부터 증여를 받았습니다.특별한 대가는 수반되지 아니하였고, 단지 증여 토지 외에 일부토지는 유상으로 취득하였습니다.(지번은 상이 함, 증여 법인과 당사는 특수관계자 아님)이경우 ...
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ha****** |
2010.08.31 |
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완료 |
| 법인 |
부당행위 계산 부인 문의
안녕하세요. 법인세법상 부당행위계산에 대한 문의사항이 있습니다. [사실관계] A 법인(모회사)과 B법인(자회사)은 계열회사의 특수관계가 있는 법인입니다. A법인과 B법인은 A법인이 판매하는 제품에 대한 위수탁계약을 체결하였습니다. A법인이 발주하면 B법인은 발주...
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ke** |
2010.08.31 |
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완료 |
| 법인 |
건설자금이자 중단 관련 문의
안녕하세요. 법인세법상 건설 등이 중단된 기간에도 건설자금이자를 계산하는 것이 원칙인 것으로 알고 있습니다. 시행규칙 제26조 제3항 제1호 단서에서 토지에 대하여 천재 지변 등 정당한 사유없이 건설 등을 중단한 경우에는 그 중단한 기간 동안 업무무관자산에 해...
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ke** |
2010.08.31 |
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완료 |
| 부가 |
매입세금 계산서 등록번호 오류
항상 고마운 답변 감사합니다1기 확정부가세 신고 관련 문의당사는(매입) 상대방(매출)1기 확정 부가세 신고시 매입세금계산서 등록번호 오류를 발견했습니다상대방 업체에서 당사 사업자 번호를 잘못기재 한걸 얼마전에 발견했습니다 물론 확정신고를 했구요그런데 저...
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ac***** |
2010.08.30 |
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완료 |
| 소득 |
직원 교육훈련비 지급 관련
소득세법상 비과세되는 학자금에 관해서 문의 드립니다. 당사는 직원 연수 규정에 의해서 직원 연수비를 지원해 주고 있으며, 소득세법상 비과세 학자금으로 처리하고 있습니다. 그런데 연수중인 직원이 학교로부터 장학금을 받게 되는경우 장학금으로 면제된 부분까...
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lg*** |
2010.08.30 |
박정국 세무사
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완료 |
| 양도 |
의제취득일전의 취득가액의 계산 방법
양도소득세 계산함에 있어 의제취득일 전에 취득한 부동산(상속, 증여받은 부동산 포함)을 2000.1.1이후 양도하고 실지거래가액으로 신고하는 경우에 취득가액은 환산가액의 규정을 준용하여 계산한 환산가액을 적용할 수 있다라고 되어 있습니다. 그래서 그 취득가액을...
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lh**** |
2010.08.30 |
박정국 세무사
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완료 |
| 법인 |
대기업 협력업체모임 회비 회계처리???
안녕하세요...수고 많으십니다...법인이 대기업 협력업체모임에 소속이 되어 매년 회비를 납부하고 있읍니다.협력업체자체에서 모임을 만들었기 때문에 고유번호나 사업자등록번호가 없읍니다...이럴때는 회계처리를 어떻게 해야하는지요...기부금이나 협회비로 별도의 ...
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tk**** |
2010.08.27 |
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완료 |
| 부가 |
화물유치료(입고에 대한 대가)에 대한 처리에 대하여 질문드립니다.
당사는 LME 창고를 운영하고 있는 회사입니다. 현재 창고운영업체간에 경쟁심화로 인하여 창고에 물건을 입고하도록 하기 위해서 거래처(화주)에 톤 당 일정금액을 화물 유치에 대한 대가로 지급하고 있습니다. 이에 대하여 다음 사항에 대하여 질문을 드립니다. 1) 거...
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db*** |
2010.08.27 |
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완료 |
| 양도 |
비거주자(미국거주,대주주) 상장주식양도소득세
항상 성실한 답변에 감사드립니다.미국에 거주(30년이상)하는 대주주 개인이 국내상장주식을 양도하여 양도소득이 발생하였습니다.(문의) 상기 소득이 한미조세조약의 거주지국 과세원칙에 의하여, 국내에서는 비과세되므로 비과세면제 신청만하면 되는지요?
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dc*** |
2010.08.27 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
매입 세금계산서 재교부받은 건 관련 연락드립니다.
안녕하세요 ?아래 사항 문의드립니다. 1. 저희 지점에서 사무실을 임차하고 있는데 건물주가 2월 부터 6월까지의 매입세금계산서에 대해서 사업자 등록번호 기재 오류로 다시 끊어주겠다고 합니다. 공급가액에 대한 변동 사항은 없구요 .. 건물주가 사...
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se**** |
2010.08.27 |
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완료 |
| 소득 |
현금경품 원천징수 및 회계처리
당사 물품 구매고객에게 추첨을 통해 현금 1백만원을 경품으로 지급할 예정입니다.――――――――――――- 질 의 사 항 ――――――――――――-1. 당첨자에 기타소득으로 보고 원천징수하면 되나요? (필요경비 인정여부)2. 판촉비 처리할 경우, 증빙은 당첨자의 ...
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ci**** |
2010.08.27 |
박정국 세무사
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완료 |