| 회계 |
전환사채이자 문의추가문의
안녕하세요?2020년 전환사채를 발행된 만기일 2025년 12월말로 계약서 작성하였습니다.상대방이 2025년 9월말 원금과 이자에 대해서 지급요청이 있어서지급하려고 합니다.만기일보다 빨리 지급될 경우 사채상환할증금과 이자비용에 대해 조정이 필요한 것인지와회계처리...
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yi******** |
2025.09.19 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
임차한 공장과 사무실의 수선 및 인테리어 공사건 비용처리해야할지 자산처리해야할지 알려주세요.추가문의
1. 임차한 사무실 가벽공사 : 1,800,000원 (부가세 제외)2. 임차한 공장의 배기덕트 및 후드 공사 : 4,340,000원 (부가세 제외)3. 임차한 공장의 전기공사 : 2,700,000원 (부가세 제외)4. 임차한 공장의 판넬공사 : 34,200,000원 (부가세 제외)5. 임차한 공장의 바닥 콘...
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dl******** |
2025.09.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
장식,환경미화용 소액미술품의 경우 자산처리해야할지 비용처리해야할지 알려주세요
법인 홍보모델의 사인물을 사옥 1층 출입구 복도에 설치하였습니다.해당 비용은 부가세 제외한 3,900,000 원 입니다.
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dl******** |
2025.09.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
광고선전비 목적 구매내역을 부가세 공제 받을 수 있는지 궁금합니다.
법인에서 행정복지센터에 TV를 설치하고 지역 중소기업 홍보를 지원하는 협약을 체결하고, 티비를 카드로 매입해서 행정복지센터에 설치했습니다.기부가 아니기 때문에 기부금영수증은 발급해줄 수 없다는 관공서의 통보를 받았습니다.해당 건은 광고선전비로 처리하기...
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dl******** |
2025.09.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
일괄양도
항상 좋은상담에 감사드립니다A법인은 2005년에 취득한 부동산[ 건물2.4억(감가상각 거의안함) 토지1.6억]으로 계상되어 있었는데 저번 6월30일(중도금일자=소유권이전등기) 임차인에게 2억원에 매매하면서 건물은 0원으로 전부 토지가액만 받는것으로 계약서가 작성되...
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ch*** |
2025.09.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 소득 |
퇴직위로금 문의추가문의
안녕하세요?법인사업장에서 장기근속한 임원에 대해 퇴직일자는 2024년 9월인데 퇴직위로금의 금액등 합의가 늦어져서25년 9월말에 지급할 경우 위로금을 퇴직소득으로 보고 25년 귀속분으로 퇴직소득신고를 하면 되는지요?아니면 귀속은 퇴직일로 하고 지급일은 2025년...
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yi******** |
2025.09.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
지급명세서 또는 간이지급명세서 가산세 면제 5%
5%정도 차이부분에 대해서는 가산세를 면제해주는 조건이 적용되는 신고서지급명세서 전체? / 간이지급명세서?
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cp**** |
2025.09.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
중소기업 해당여부
안녕하세요?외감대상 비상장법인 입니다.아파트시행사 부동산매매업인데 24년 준공이 완료되어25년 매출은 670억, 25년은 매출이 1억원 미만입니다.25년에는 중소기업 해당이 되는지요?
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yi******** |
2025.09.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
비사업용 토지매매
안녕하세요?부동산매매업 법인사업장입니다.토지를 2012년 상반기에 취득하고 2022년도 관할시에 공익사업부지로 수용되어 2022년 귀속 법인세신고시 수용에 의한 매매로 사업용토지로 보고 토지등양도소득에대한법인세적용은 하지 않았습니다. 공익사업에 대한 인가일...
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yi******** |
2025.09.16 |
문진수 회계사
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완료 |
| 회계 |
고객 제품 구매시 포장용 리유저블백 수입구매시 회계처리추가문의
1. 유저블백 : 발주서 금액 65,674 USD (1회차 송금 : 44,972,570 원 / 2회차 송금 : 45,737,015 원)2. 유저블백2 : 발주서 금액 8,360 USD (11,463,482 원)인도조건 및 결제 방법 : DDP - USD - 74,034 - TT수입신고필증상 과세가격 : 74,034 USD(유저블백, 유저블백2)...
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dl******** |
2025.09.12 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
과면세공통으로 사용되는 재화를 공급하는 경우 과세표준 안분계산 방법
1) 복식부기의무자(동물병원)가 사용하던 승용차를 매각시 안분계산 방범2) 임차하던 약국사업자(일반사업자, 겸업사업자)가 개인에게 양도 후 영업권 수령시 안분계산 방법
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kc**** |
2025.09.12 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
경정청구 가능여부
2024년도에 소멸시효가 완성된 매출채권을 법인세 신고시 대손금계산하지 않았습니다지금 이 소멸 시효가 완성된 매출채권에 대해 경정청구를 하여 법인세 환급을 받을 수 있는지요
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lh**** |
2025.09.09 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
대손상각 계상 가능 여부
6월말 법인입니다2024.7.1 - 2025.6.30 사업년도의 법인세 결산을 함에 있어서 대손금 계산이 가능한지에 대한 상담입니다저희 법인의 상대 거래처는 2017년도에 부도가 발생하였으며 거래처의 회생신청에 의해 2021.10.13에 회생 결정이 났습니다회생결정 내용은 저희 ...
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lh**** |
2025.09.09 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 소득 |
기타소득인지 양도소득인지 모르겠습니다.추가문의
법인의 대표자 개인소유의 상표권,의장권,특허권을 법인에서 매매 계약서를 작성하고 양수했는데,법인에서 원천세 신고시 기타소득으로 신고해야하는지아님 대표자 개인이 양도소득세를 신고하고 납부해야하는지 모르겠습니다.
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dl******** |
2025.09.08 |
문진수 회계사
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완료 |
| 상증 |
출연재산 운용소득 질의추가문의
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yu****** |
2025.09.05 |
문진수 회계사
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완료 |