| 법인 |
이자비용 손불입
안녕하세요?법인사업장입니다.관계회사에서 21년도 차용금을 약정서에 의해 지급받고 이자에 대하여 결산시점에 지급하기로 하였으나회사의 사정으로 21년 부터 이자를 지급하지 못하고 당사의 손익계산서에는 차변) 이자비용 *** /대변) 미지급비용***으로 해서 결산을...
|
yi******** |
2025.09.18 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 법인 |
임차한 공장과 사무실의 수선 및 인테리어 공사건 비용처리해야할지 자산처리해야할지 알려주세요.추가문의
1. 임차한 사무실 가벽공사 : 1,800,000원 (부가세 제외)2. 임차한 공장의 배기덕트 및 후드 공사 : 4,340,000원 (부가세 제외)3. 임차한 공장의 전기공사 : 2,700,000원 (부가세 제외)4. 임차한 공장의 판넬공사 : 34,200,000원 (부가세 제외)5. 임차한 공장의 바닥 콘...
|
dl******** |
2025.09.18 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 법인 |
장식,환경미화용 소액미술품의 경우 자산처리해야할지 비용처리해야할지 알려주세요
법인 홍보모델의 사인물을 사옥 1층 출입구 복도에 설치하였습니다.해당 비용은 부가세 제외한 3,900,000 원 입니다.
|
dl******** |
2025.09.18 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 법인 |
지급명세서 또는 간이지급명세서 가산세 면제 5%
5%정도 차이부분에 대해서는 가산세를 면제해주는 조건이 적용되는 신고서지급명세서 전체? / 간이지급명세서?
|
cp**** |
2025.09.17 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 법인 |
중소기업 해당여부
안녕하세요?외감대상 비상장법인 입니다.아파트시행사 부동산매매업인데 24년 준공이 완료되어25년 매출은 670억, 25년은 매출이 1억원 미만입니다.25년에는 중소기업 해당이 되는지요?
|
yi******** |
2025.09.16 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 법인 |
비사업용 토지매매
안녕하세요?부동산매매업 법인사업장입니다.토지를 2012년 상반기에 취득하고 2022년도 관할시에 공익사업부지로 수용되어 2022년 귀속 법인세신고시 수용에 의한 매매로 사업용토지로 보고 토지등양도소득에대한법인세적용은 하지 않았습니다. 공익사업에 대한 인가일...
|
yi******** |
2025.09.16 |
문진수 회계사
|
완료 |
| 법인 |
경정청구 가능여부
2024년도에 소멸시효가 완성된 매출채권을 법인세 신고시 대손금계산하지 않았습니다지금 이 소멸 시효가 완성된 매출채권에 대해 경정청구를 하여 법인세 환급을 받을 수 있는지요
|
lh**** |
2025.09.09 |
문진수 회계사
|
완료 |
| 법인 |
대손상각 계상 가능 여부
6월말 법인입니다2024.7.1 - 2025.6.30 사업년도의 법인세 결산을 함에 있어서 대손금 계산이 가능한지에 대한 상담입니다저희 법인의 상대 거래처는 2017년도에 부도가 발생하였으며 거래처의 회생신청에 의해 2021.10.13에 회생 결정이 났습니다회생결정 내용은 저희 ...
|
lh**** |
2025.09.09 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 법인 |
해당 내역들은 비용처리한 내용입니다. 고정자산으로 잡아야한다면, 어떤 과목으로 가야할지 알려주세요추가문의
총 10가지정도 인데, 전부 소모품비나 수선비 지급수수료로 처리한 내용들입니다.고정자산으로 바꿔야하는지...바꿔야한다면 어떤 과목으로 가야할지 알려주세요
|
dl******** |
2025.09.04 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 법인 |
24년 세법개정 후속 시행령 개정안 관련 (임직원 할인 금액 손비 인정)
1. 법인세법 시행령 19조 (손익범위)와 관련하여 질의드립니다.2. 24년 세법개정 후속 시행령 개정안에는 " 법인의 임직원에 대한 재화 할인금액"을 손비로 포함한다고 되어 있는데, 국가법령정보센터에서 찾을 수가 없었습니다.3. 해당내용과 관련하여 최종 ...
|
bu**** |
2025.08.22 |
문진수 회계사
|
완료 |
| 법인 |
지방 공기업 미환류소득 신고대상
지방공기업의 미환류 소득 신고대상
|
sh****** |
2025.08.20 |
문진수 회계사
|
완료 |
| 법인 |
상금 회계처리
안녕하세요?스크린골프 법인사업장입니다.자체적으로 대회를 개최하면서 상금조로 지역사랑상품권을 지급할 경우지역사랑상품권을 현금으로 구입해야 된다고 하는데 상금 지급시 계정과목을 지급수수료로 해서 손금산입이 가능한지요?그리고 지역사랑상품권을 지급시 원...
|
yi******** |
2025.08.13 |
문진수 회계사
|
완료 |
| 법인 |
기계장치의 소모품비 처리시 리스크 질문드립니다.
본 법인은 음식물제조업 법인입니다.얼마전 중고거래로 200만원을 주고 음식물압축분쇄기를 구매하고 세금계산서를 발급받았습니다.거래처는 업종이 도소매(농산물)이라면서 품목을 농산물로 발행해줬습니다.얼마뒤 너무 소음이 심해서 다시 다른곳에 판매하였습니다.품...
|
dl******** |
2025.08.07 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 법인 |
법인의 부동산취득거래가 부당행위계산부인유형에 해당될 수 있는지 여부
1. 사실관계- "갑"법인의 대표(지분:100%) "A"는 "을"법인이 소유하고 있는 시가 50억원 상당의 대지를 취득하고, 그 대가로 "A"가 개인적으로 소유하고 있는 시가 50억원 상당의 임야를 제공하기로 했습니다. 즉, 실질적으로 ...
|
eu***** |
2025.08.05 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 법인 |
감가상각자산의 범위 질문드립니다.
법인이 건물+토지 일괄매입을 했는데, 건물은 철거될지 여부는 미정입니다(철거확률이 좀 높음)
|
dl******** |
2025.07.24 |
경지현 회계사
|
완료 |