| 부가 |
부가세 부담여부 질의
○ 당사는 2004. 10. 26일 대중교통체계 개편에 따른 새로운 신교통카드 시스템 도입을 위한 신교통카드시스템 구축 및 운영사업과 관련하여 당사(갑))와 “을" 간 계약을 체결하였음. ○당시 운영계약서 체결시 “을”의 비용으로 시스템(장비 및 기기 등)을 ...
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ir** |
2008.12.17 |
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완료 |
| 부가 |
직수출시 외화금액의 오입력
안녕하세요. 항상 답변에 감사 드립니다.저희 업체는 매월 조기환급신고를 하는 회사입니다.그런데 저희 회사가 9월과 10월 직수출 매출에서 금액계산을 EUR로 해야 하는데,USD로 계산하여 원화 매출금액이 적게 계상되어 부가세 매출 신고를 했습니다.신고시 직수출 ...
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dw**** |
2008.12.17 |
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완료 |
| 부가 |
용역료 수익에 관한 질문의 건
기술용역 계약을 맺고 받는 용역료수익을 영업외수익으로 처리하였습니다...용역료수익이 영업외수익이 되는 근거를 어디서 찾을수 있나요???부가세 혹은 기업회계 어디에서 찾을 수 있는지 알고싶습니다...
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et***** |
2008.12.16 |
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완료 |
| 부가 |
매입세금계산서누락관련
안녕하세요매입세금계산서누락에 대해서 제가 알고 있는 지식이 과연 옳은 지식인지 궁금하여 질문드립니다.매월 매출, 매입세금계산서 합계표를 제출하고 부가세 환급을 받는 영세율조기환급대상자이고요 9월분 , 10월분 매입세금계산서가 누락된 상황에서1) 9월 누락...
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al*** |
2008.12.16 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행여부
안녕하세요분실된 제품에 대한 세금계산서 발행여부및 회계처리에 대해서 질문이 있습니다.이번에 운송업체에서 제품을 분실하였습니다. 이렇게 될 경우 세금계산서를 발행해야되는지아니면 부가세법 13조에 의해 과세표준에서 제외되므로 세금계산서를 발행하지 않아...
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al*** |
2008.12.15 |
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완료 |
| 부가 |
중개수출
당사는 중국의 업체(A)와 장비공급계약(USD)을 하고국내업체(B)사에서 장비를 구매(KRW)해서중국업체(A)사로 수출을 한경우,기업회계기준상 순액기준으로 매출액을 잡아야 할 것입니다.이경우 부가세신고금액은1)기업회계와 같이 순액(수출면장금액*환율 - 장비구매금액...
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gm**** |
2008.12.11 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 가산세 계산좀 부탁드립니다.
2008년 2기 예정누락매입 세금계산서 공급가액 6,800,000 세액 680,000매출 세금계산서 공급가액 75,263,890 세액 7,526,389매출 세금계산서 공급가액 -20,042,437 세액 -2,004,243매출 세금계산서 공급가액 21,585,318 세액 0기타 영세율적용 수출 10...
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da******** |
2008.12.11 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 및 법인세(임차료 인하 관련 문의)
안녕하십니까~ 문의드릴께 있어서 글을 남깁니다.다른게 아니라 저희업체에서 협력업체(세법상 특수관계자는 아님)에게 임대(기계장치 포함)를 하고 있습니다.그런데 협력업체가 경영상 어려움이 많아 임차료 인하를 요청했습니다.이럴경우 세무상 문제가 되는게 무엇이...
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b4**** |
2008.12.09 |
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완료 |
| 부가 |
매입부가가치세 누락
며칠 전 06년도 6월, 10월에 발행된 매입세금계산서를 받았습니다.이유인 즉슨, 거래처에 06년도에 지급되었어야 할 대금이 저희 쪽 담당자의 세금계산서 누락으로 아예 신고가 되지 않았던 것입니다.헌데 지금 대금지급을 요청한 업체는 06년도의 세금계산서 발행업체...
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mn**** |
2008.12.08 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 교부자, 수령자의 책임의 범위?
추운 날씨에 수고가 많습니다. 사건개요 1) 당사가 분양한 아파트 단지내 상가를 분양계약자가 잔금을 7월 29일 당사에 선납부한 계약서 약정의 잔금 납부일은 (8월 2일) 임. 2) 당사는 계약서 약정일 (8월 2일) 기준으로 세금계산서 교부 3) 분양계약자는 위(8월 ...
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db**** |
2008.12.05 |
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완료 |
| 부가 |
기신고된 매출세금계산서 삭제로 인한 수정신고
2기 예정시 매출세금계산서 공급가액10,000,000 부가세 1,000,000을 신고하였습니다.거래상대방의 요청으로 인하여 해당매출세금계산서를 삭제하려고 합니다.매출세금계산서 취소로 인하여 수정신고를 하는경우관련 가산세가 어떤것들이 있나요?매출세금계산서 취소에 ...
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se**** |
2008.12.04 |
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완료 |
| 부가 |
영세율첨부서류(수출실적명세서)관련 질문드립니다.
안녕하세요영세율첨부서류 중 수출실적명세서를 작성하면서 궁금한 점이 있어서 질문드립니다.제가 알기로는 수출실적명세서는 수출신고필증과 B/L을 같이 참조하여 만드는 것으로 알고 있습니다. 그런데 이번에 수출신고필증상의 월은 11월달 1개로 끊겼는데 B/L선적...
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al*** |
2008.12.04 |
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완료 |
| 부가 |
건물매입 부가세
당사가 개인으로 부터 토지와 건물을 일괄 매입할려고 합니다.예전에는 건물과 토지 가액을 나누어서 건물부분에 대하여는 세금계산서를 징수하도록 하였는데요최근에 법이 바뀌어서 건물과 토지를 일괄 매입시에는 세금계산서를 징수하지 않아도 된다고 하던데질문1)건...
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tk**** |
2008.12.04 |
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완료 |
| 부가 |
후발적 사유 해당여부
1. 당사는 2003년~2004년 A업체와 계약을 하고, A업체가 수행중인 북한에서의 업무에 당사직원을 파견, 대금을 지급받았습니다(매출 세금계산서 발행). 해외에서 제공된 용역이긴 하나, 국내업체끼리의 거래인데 이를 일반매출이 아닌 영세율 매출로 볼 수 있는 지 여부...
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kh*** |
2008.12.03 |
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완료 |
| 부가 |
비영리법인의 외국평가툴 라이센스 구입시 한국의 컨소시엄기업의 증빙여부
안녕하세요비영리법인의 외국 평가툴 라이센스 구입과 관련하여 계약주체는 "가"비영리법인이 하였으며, 한국의"나"기업과 함께 교육에 참여하는 사업과 관련하여 지출증빙의 종류에 대해서 문의 드립니다.1.외국 컨설팅으로부터 기업평가툴을 구입하여 외국 강사가 한...
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k1**** |
2008.12.03 |
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완료 |