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세금계산서 미발행 거래 및 소득처분
수고 많으십니다.요지는 저희회사(신흥)가 국내 MAKER(세일사) 물품을 구매, 러시아 LG 법인으로 수출하고 있는데.이 물품이 불량 ISSSUE 가 많은 품목입니다.러시아 LG 법인은 불량에 대한 처리를 CREDIT NOTE 발행(저희회사), 송금 차감을 하고저희는 국내 MAKER 에게...
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sh***** |
2012.03.14 |
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완료 |
| 부가 |
수출시 부가세 신고기간 문의
수출입신고필증이 3월이고, b/l이 4월이라면 부가세 신고시에 몇기에 신고를 해야 하나요?
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li**** |
2012.03.08 |
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완료 |
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본,지점 세금계산서 발급문의
항상 상담하여 주심에 감사드립니다다름이 아니오라 당사는 호텔업을 영위하고 있으며 이번에 경기도지역에 지점(제과점)을 설치할려고준비중에 있습니다근데, 신규 지점이라서 지점에서 당장 제빵이나 제과를 100% 만들어서 판매가 힘든 실정입니다그래서, 당분간은 본...
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bb****** |
2012.03.06 |
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완료 |
| 부가 |
사업장 추가 시 총괄납부 신청
신규 사업장을 신설하고 주사업장변경신청을 통해서 총괄납부를 신청하려고 합니다.신규 사업장은 2월중에 이미 신청해서 사업자등록증이 나왔습니다.1. 1기 예정 부가세 신고시에 총괄납부를 하려면 언제까지 변경신청이 완료가 되어야 하나요?2. 제가 홈택스로 2월 29...
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li**** |
2012.03.06 |
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완료 |
| 부가 |
협찬 관련 세무처리
안녕하세요.당사에서 요리학원으로 식자재를 협찬해주고 당사의 포스터나 로고 및 제품브로셔를 요리학원에 배치하여 광고홍보 효과를 제공받을 예정입니다.당사에서는 회계처리를 광고용샘플로 비용처리 할 예정인데 당사가 요리학원으로부터 세금계산서를 교부받아야 ...
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sa***** |
2012.02.27 |
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완료 |
| 부가 |
방산 물품의 하도급 시 영세율 적용 여부
수고 많으십니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로 방산업체로 지정 되어 있습니다.당사가 국가에 납품 시는 영세율을 적용 하고 있습니다.이 때 당사가 방산물품을 제작 하기 위하여 납품 받은 물품들에 대해서도 영세율이 적용 가능 한지요?답변 부탁 드립니다.
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st***** |
2012.02.27 |
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완료 |
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전자세금계산서 승인 여부와 유효성
전자세금계산서의 경우 공급받는자가 승인 거부를 할수 있는걸로 알고 있습니다.1. 승인을 거부할 경우 어떤 효력이 생기는건가요?2. 미승인된 세금계산서를 국세청에 전송한 경우에도 승인을 거부할수 있나요?3. 거부할수 있다면 국세청에 전송된 세금계산서가 유효하...
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li**** |
2012.02.24 |
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완료 |
| 부가 |
원룸의 부가세 면세여부 ?
주택신축판매와 임대업을 주업으로 하는 법인입니다. 토지를 구입하여 시행사를 선정하여 원룸을 분양하는 사업을 함에 있어서 부가세와 관련한 질문을 올립니다.국민주택규모이하의 주택은 조세특례제한법에 의하여 면세로 알고 있고, 따라서 시공사로부터는 원룸의 공...
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kw**** |
2012.02.23 |
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완료 |
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종교단체로부터 부동산을 매입코자합니다.
등록된 종교단체(교회)로부터 토지와 건물을 매입하려고 합니다.저희 회사는 과세사업자이구요.보통 사업자간 거래를 할 경우토지부분은 상관없고, 건물부분은 부가세가 있어 세금계산서를 받았습니다.헌데 교회는 이런부분을 모르더군요. 아마 종교단체(비영리법인)이...
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kt***** |
2012.02.23 |
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완료 |
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대손세액공제에 대해 질문드립니다.
안녕하세요 항상 신속한 답변에 감사드립니다.[사실관계 요약]당사(A)는 재화를 공급한 공급자로서 공급받은 업체로부터 대가를 회수하지 못해매출채권으로 회계처리를 하였습니다. 그러던 도중 2011년 3월 25일에 공급받은 업체에 대한 법원의 회생계획안이 결정되었습...
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hh* |
2012.02.23 |
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완료 |
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구매확인서 발급에 의한 세금계산서 교부시기 문의
안녕하십니까?저희 회사는 수출용 원자재를 국내업체로부터 공급받아 은행으로부터 구매확인서를 다음과 같이 발행하였습니다.* 구매확인서상 내용 *- 작성일자 : 2011-12-29- 구매(공급)일 : 2012-01-02- 선적기일 : 2012-01-03- 확인은행 : 외환은행 그리고, 공급업체...
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se***** |
2012.02.17 |
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완료 |
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해외법인의 국내고정사업장에서 세금계산서 발행부분
안녕하십니까 항상 신속한 답변에 감사드립니다.당사는 해외업체(노르웨이)로부터 국내에서 용역을 제공받아 해외업체의 국내사업장으로부터매출세금계산서를 교부받았습니다. 공급가액은 해외송금을 통해 해외업체로 지급되고부가세 부분을 매출세금계산서로 국내사업...
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hh* |
2012.02.15 |
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완료 |
| 부가 |
임원체력단련비
대표이사의 체력단련비를 a 헬스클럽에 지급하면써 세금계산서를 발급받았습니다.이때 부가세부분이 매입불공제 대상이 되는지요?감사합니다. 좋은 하루되세요
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or***** |
2012.02.14 |
박정국 세무사
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완료 |
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현 상황에서의 부가세 처리의 적법성 여부 질문드립니다.
안녕하세요!저희 회사는 사내에서 건설업과 골프사업을 같이 영위하고 있는 회사입니다.*상황*1. 건설업사업부와 골프사업부는 각각 서로 다른 사업자번호를 가지고 있습니다.2. 골프사업부의 골프장 리뉴얼 공사를 현재 건설업사업부가 해 주려고 합니다.3. 두 사업부...
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se*** |
2012.02.13 |
박정국 세무사
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완료 |
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부가가치세 가산세질문입니다.
현재 2기확정 신고까지 마친 상황입니다. 그런데 2기 예정신고시 매입세액의 금액 중 일부가 환급을 받을 수 없다고 합니다. 즉, 매입세액불공제 금액으로 신고를 했어야 한다고 합니다. 가산세가 어떻게 되나요?
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yg*** |
2012.02.13 |
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완료 |