| 부가 |
[부가가치세 신고 영세율] - 직수출수출실적명세서 신고/영세율세금계산서발행 여부
빠르고 정확한 답변에 항상 감사드립니다.1. 거래관계 당사(수출자) - 해외법인의 국내자회사(원화계약) - 해외법인(수입자)2. 수출신고필증정보(수출대행자:당사, 수출화주:당사, 조자:당사, 구매자:해외법인(수입자))3. 계약서(p.o)의 계약자 : 해외법인의 국내자회사...
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do***** |
2019.12.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
공통 매입세액공제문의
안녕하세요.식품 제조 판매업을 주업으로 하며 과세,면세 매출이 이루어지는 주식회사입니다.매출구분은 과세 매출 65% 면세 매출 35% 입니다.평소 부가가치세 신고시 면세 매출 비율대로 공통 매입세액 불공제로 신고를 하였습니다.사업확장을위하여 인근에 토지를 구...
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kp**** |
2019.11.29 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
해외 라이선스 구입 매입공제 가능 여부
안녕하세요,당사는 최근 해외(호주) 소프트웨어 판매 사이트에서 기간제 라이선스를 구매하였습니다.라이선스 가격은 약 5만 달러이며 VAT가 붙어 총 5.5만달러의 인보이스를 받았는데요, 당사가 납부하게 될 VAT가 매입공제 대상인지 문의 드립니다.판매 해외 업체에서...
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da**** |
2019.11.28 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 회계 |
재고수량감모에 대한 보상액
제품,상품 재고를 외부창고에 위탁하여 보관중입니다. 외부창고에서 수량감모가 발생하여 감모손실처리하려고 합니다. 또한, 외부창고 관리업체에서 일정액을 보상해줄 예정입니다. (보상금액이 재고금액이나 판가와 일치하지 않음)1. 다음과 같이 [1안] 또는 [2안]으로...
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nu****** |
2019.11.28 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
해외 사업자 매출 영세율 신고 관련
안녕하세요?당사는 온라인 결제를 대행해주는 PG업을 종사하고 있는 온라인 서비스 업체 입니다.저희 고객중 해외에 법인을 두고 있는 외국 클라이언트가 있는데, 저희는 이들에게 국내 온라인 결제서비스를 제공하며 발생한 정산대금을 해외로 송금해 주고 있습니다.정...
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da**** |
2019.11.27 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
면세계산서 관련 질의드립니다
안녕하세요.고생 많으십니다. 다름이 아니라 계산서 관련 질의가 있는데요.토지를 사고 계산서를 발급받았습니다.예를들어 100만원이라고하면 A사업자가 100만원을 저희에게 발행했는데요.돈은 A와 B(근저당)로 7:3으로 나눠 지급해야하는 상황입니다. 궁금한 점은 1.계...
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he*** |
2019.11.27 |
경지현 회계사
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완료 |
| 회계 |
제조가 끝난후, 판매된 제품에 대해서 클레임비용[제조]이 발생할 수 있나요?
판매관리비중, 판매수수료_클레임처리비[판관]이라는 계정과목을 사용하여 판관비를 인식하고 있습니다. 납기지연 등 이외에도, 제조때의 품질에 문제가 판매후에 발견되었을 경우에도 클레임비라는 판관비용으로 처리하고 있습니다. 혹시, 제조하여 판매가 된 제품의 ...
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nu****** |
2019.11.26 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
매출채권 포기 재질문
정당한 사유 없이 매출채권(특수관계자이외의 자)포기시 업무와 관련있는 채권은 접대비처리 업무와 관련없는 채권의 포기는 기부금 처리하도록 나와있는데요..위에서 문의 드린 매출채권 임의 포기시 소멸시효 전후 따지지 않고 매출채권 포기시 접대비처리하고 접대비...
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jn**** |
2019.11.22 |
경지현 회계사
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완료 |
| 지방 |
가등기에 의한 본등기 취득세 문의드립니다.
민원인이 가등기 할때의 필요한 서류인 약정서를 가지고 본등기를 하신다고 합니다.가등기에 대한 등기는 되어있습니다.일반적으로는 '소유권이전 청구권 가등기에 기한 매매예약 완결을 원인으로 한 소유권이전등기절차를 이행하라'는 판결문을 가져 오시는데따로 판결...
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ye******* |
2019.11.22 |
박광현 회계사
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완료 |
| 법인 |
종업원 자가제품 증정 세무처리 관련하여 질문있습니다
안녕하세요제조,판매업체 회계팀에 근무하고있습니다종업원 자가제품 증정 세무처리 관련하여 질문있습니다(법,부,소 포함)[개요]1.회사에서 제조한 제품 종업원에게 무상증정2.원재료등은 매입시 매입세액 공제 받음[질문]1.법인세법상 처리1)법인세법상 손금인정 가능...
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in****** |
2019.11.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
종업원 자가제품 증정관련 세무처리
안녕하세요제조,판매업체 회계팀에 근무하고있습니다종업원 자가제품 증정 세무처리 관련하여 질문있습니다(법,부,소 포함)[개요]1.회사에서 제조한 제품 종업원에게 무상증정2.원재료등은 매입시 매입세액 공제 받음[질문]1.법인세법상 처리1)법인세법상 손금인정 가능...
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in****** |
2019.11.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 지방 |
분리과세
지방세법 시행령 제102조 분리과세 대상의 법위에서 7항 7호에 의해 주택건설사업자 등록을 한 주택건설 사업자가 주택을 건설하기 위하여 동법에 의한 사업계획의 승인을 받은 토지를 분리과세를 합니다그런데 주상복합(아파트+오피스텔)을 신축할경우 토지분을 안분해...
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ga******** |
2019.11.22 |
박광현 회계사
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완료 |
| 지방 |
공동주택 자치기구 법인균등분 주민세 대상
아파트입주민들이 입주자대표회의로 직접 관리운영하는 경우에 법인균등분 주민세 대상인지, 개인사업자 주민세 대상인지국세청에 사업자등록번호 조회시 사업자 구분이 법인 인것은 법인으로 보는 승인단체로 보아 법인균등분 대상입니까?자치기구중 법인으로 보는 승...
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ye****** |
2019.11.21 |
박광현 회계사
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완료 |
| 지방 |
건설자금이자의 취득세 과세표준 산입여부
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하...
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lh**** |
2019.11.20 |
박광현 회계사
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제 문의
대손세액공제에 대하여 문의하고자 합니다.당사는 2016년 7월에 1천만원8월에 1천만원9월에 1천만원발생한 외상매출금 중일부 1백만원을 제3채무자에 대하여 채권가압류를 통해 배당(회수)받았고,회수못한 대부분의 채권에 대하여 또다른 제3채무자에게 압류 및추심등을...
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ki*** |
2019.11.21 |
윤여찬 세무사
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완료 |